Пенсията от НОИ не се определя „на око“. Изчислява се по формула, в която участват 3 основни елемента: доходът, от който се изчислява пенсията, индивидуалният коефициент и осигурителният стаж (включително дали има стаж с превръщане). Ако разберете тези 3 части, ще знаете защо двама души с еднакъв стаж могат да имат различни пенсии и защо висок осигурителен доход в част от кариерата може да вдигне размера осезаемо.
В тази статия 15 раздела
1) Каква пенсия се има предвид
Тук става дума за най-често срещаната трудова пенсия – пенсия за осигурителен стаж и възраст. За други пенсии (инвалидност, наследствени, социални и т.н.) правилата имат допълнения, но базовата логика за доход и коефициент е сходна.
2) Основната формула в 1 изречение
Най-общо НОИ прави следното:
- определя дохода, от който се изчислява пенсията;
- умножава този доход по тежестта на осигурителния стаж (процент за всяка година стаж и пропорционално за месеците).
3) Доходът, от който се изчислява пенсията
Този доход не е „последната заплата“. НОИ го определя по формула:
Доход за пенсия = Средномесечен осигурителен доход за страната за 12 календарни месеца преди месеца на отпускане × Индивидуален коефициент
3.1) Какво е „средномесечен осигурителен доход за страната“
Това е официален показател за цялата страна, който НОИ използва като база. Винаги се вземат 12 календарни месеца преди месеца на отпускане. Не го избирате вие и не е вашият доход – това е средната база за страната.
3.2) Какво е индивидуален коефициент
Индивидуалният коефициент показва как вашият осигурителен доход се съотнася към средния за страната за месеците, които участват в изчислението. Ако в дълъг период сте се осигурявали над средното за страната, коефициентът ви е по-висок. Ако сте били под средното – по-нисък.
Ключово: индивидуалният коефициент се изчислява от осигурителния доход, върху който са внесени осигурителни вноски, а не от „чиста заплата“ или договорена сума.
4) Как НОИ изчислява индивидуалния коефициент (ясно, без усложнения)
В актуалната практика при новоотпускани пенсии индивидуалният коефициент се изчислява основно от доходите ви след определена законова граница (периодът е описан в правилата на НОИ). Механиката е следната:
- За всеки месец се намира месечно съотношение:
- вашият осигурителен доход за месеца
- разделен на средния осигурителен доход за страната за същия месец
- Тези месечни съотношения се обобщават по методика, която отчита и работните дни/частичните месеци, и се получава един общ коефициент.
- Има ограничение: коефициентът не може да надхвърля определена стойност, свързана с максималния осигурителен доход за съответните месеци.
4.1) Правило за минимум месеци доход
Ако за основния период нямате достатъчно месеци осигурителен доход (например общо под 36 месеца), се прилагат допълнителни правила, за да се „допълни“ периодът или да се изчисли коефициентът от наличния доход. Това е важно при хора, които са работили дълго извън страната, имат прекъсвания или нямат достатъчно данни в системата за определени периоди.
4.2) Какво влияе най-много на индивидуалния коефициент
- колко дълго сте се осигурявали на реален доход (а не на минимален);
- какъв е бил доходът ви спрямо средния за страната;
- дали имате много месеци с нисък или нулев осигурителен доход (прекъсвания);
- дали има периоди на осигуряване в универсален пенсионен фонд (виж т. 7).
5) Тежест на осигурителния стаж (процентът, който „умножава“ пенсията)
След като НОИ изчисли дохода за пенсия, следва да приложи тежестта на стажа. По правилата за пенсия за осигурителен стаж и възраст, размерът се определя като доходът за пенсия се умножи по процент, който зависи от стажа.
В момента се използват 2 процента:
- 1,35 за всяка година осигурителен стаж и пропорционално за месеците – за стажа без превръщане;
- 1,2 за всяка година и пропорционално за месеците – за частта стаж, която представлява разликата между общия зачетен стаж и стажа без превръщане (т.е. когато има стаж с превръщане).
5.1) Какво означава „стаж без превръщане“
Това е стажът ви, зачетен по календарно време, без да се прилагат коефициенти за превръщане по категории труд. Ако нямате стаж от по-ранни категории труд, обичайно целият ви стаж е без превръщане и на практика се прилага процентът 1,35 за целия стаж.
5.2) Какво означава „стаж с превръщане“
При определени условия на труд част от стажа може да се превърне към трета категория труд. Тогава общият зачетен стаж може да стане по-голям от стажа без превръщане. Разликата между двата стажа се умножава по 1,2, а стажът без превръщане – по 1,35.
6) Намаление при по-ранно пенсиониране
Ако пенсията се отпуска в намален размер при по-ранно пенсиониране, НОИ намалява изчисления размер пожизнено с:
- 0,4 процента за всеки недостигащ месец до възрастта за пенсия по общия ред.
Това намаление се прилага след като се определи основният размер по формулата.
7) Влияние на осигуряването в универсален пенсионен фонд
Ако сте осигурявани в универсален пенсионен фонд за определени периоди, може да има намаляване на индивидуалния коефициент при отпускане на пенсия от солидарната система, защото за тези периоди част от вноската е насочвана към универсалния фонд, а не изцяло към фонд „Пенсии“.
Тук има важна практическа разлика:
- при стандартно осигуряване с универсален фонд – при изчисляването се прилагат правила за редуциране на дохода за съответните месеци;
- ако осигуряването е променено по реда на закона към „само във фонд Пенсии“ (при условията и сроковете) – редукцията може да не се прилага по същия начин.
Това е една от причините двама души с много сходни доходи и стаж да получат различен индивидуален коефициент.
8) Как да си направите точна проверка за вашия случай
Най-точната проверка става по 3 начина:
- Прогнозна пенсия през калкулатор/електронна услуга на НОИ, ако имате достъп и данните ви са пълни;
- Проверка на осигурителен доход и стаж в електронните справки (за да видите дали има липсващи месеци или доходи);
- Справка и изчисление от НОИ при подаване на документите за пенсия – тогава се прави официалното изчисление.
9) Най-чести причини пенсията да е по-ниска от очакваното
- осигуряване на нисък доход (например дълги периоди на минимален осигурителен доход);
- прекъсвания без осигуряване или липсващи данни за определени месеци;
- разлика между реален доход и осигурителен доход (вноските са върху по-ниска база);
- намаление заради ранно пенсиониране;
- редуциране на индивидуалния коефициент при участие в универсален пенсионен фонд за определени периоди.